CHƯƠNG X: PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ NGOẠI HỐI VÀ HOẠT ĐỘNG NGOẠI HỐI.

Mục 1: tổng quát về ngoại hối và hoạt động ngoại hối

Điều 1: khái niệm: ngoại hối bao gồm:

1. đồng tiền của quốc gia và lãnh thổ khác, đồng tiền chung châu Âu và các đồng tiền chung khác dùng trong thanh toán quốc tế và khu vực (gọi là ngoại tệ)
2. phương tiện thanh toán bằng ngoại tệ gồm séc, thẻ thanh toán, hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ, chứng chỉ tiền gửi và các phương tiện thanh toán khác
3. các loại giấy tờ có giá bằng ngoại tệ, gồm trái phiếu chính phủ, trái phiếu công ty, kỳ phiếu, cổ phiếu và các loại giấy tờ có giá khác
4. vằng thuộc dự trữ ngoại hối NN, trên TK ở nươc ngoài cảu người cư trú; vàng dưới dạng khối, thỏi, hạt, miếng trong các trường hợp mang vào và mang ra khỏi lãnh thổ VN
5. Đồng tiền của nước CHXHCNVN trog trường hợp chuyển vào và chuyển ra khỏi lanhc thổ VN hoặc được sử dụng trong thanh toán quốc tế.

Điều 2: khái niệm hoạt động ngoại hối và sự hình thành thị trường ngoại hối

1. khái niệm hoạt động ngoại hối: là một quá trình hoạt động kinh tế – pháp lý cảu các chủ thể, thông qua việc xác lập và thực hiện các giao dịch khác nhau về ngoại hối
2. đặc điểm:
3. chủ thể: là người cư trú và người không cư trú, trực tiếp tham gia vào các giao dịch vãng lai, giao dịch vốn, sử dụng ngoại hối trên lãnh thổ VN…
4. đối tượng của hoạt động: là các loại ngoại hối được phép lưu thông trên lãnh thổ VN và các dịch vụ về ngoại hối
5. nội dung hoạt động: gồm các dịch vụ vãng lai, giao dịch vốn, các hành vi sử dụng ngoại hối hay cung ứng dịch vụ về ngoại hối trên lãnh thổ VN
6. sự hình thành thị trường ngoại hối
7. thị trường ngoại hối: là nơi diễn ra các giao dịch ngoại hối
8. đặc điểm của TTNH:

b1. TTNH (điển hình là TT hối đoái hoạt động liên tục 24/24 h trên phạm vi toán cầu với một lưu lượng khổng lồ các ngoại tệ được luân chuyển qua thị trường

b2. đối tượng chủ yếu được mua bán trên thị trường ngoại hối là các khoản tiền gửi ghi bằng ngoại tệ các ngân hàng, ngoại tệ hiện hữu và các loại tài sản khác (kim loại quá, các phương tiện thanh toán quốc tế…) có thể chuyển đổi thành ngoại tệ manh

b3. thị trường ngoại hối ở một số quốc gia bao giờ cũng chịu ảnh hưởng sâu sắc cảu nền kinh tế, chính trị, xã hội trong nước và quốc tế

1. NHNNVN tham gia vào TTNH trong nước và quốc tế với hai tư cách:

c1. là người tổ chức, quản lý, điều hành thị trường ngoại hối trong nước

c2. là người trực tiếp tham gia giao dịch mua bán ngoại hối trên thị trường trong nước và quốc tế nhằm thực thi chính sách tiền tệ quốc gia

Mục 2: pháp luật về ngoại hối

Điều 1: PL điều chỉnh hoạt động quản lý NN về NHối

1. các chủ thể có thẩm quyền:
2. chính phủ: phân cấp cho NHNN và một số bộ có liên quan trực tiếp thực hiện ác hành vi quản lý NN về NH và HĐNH
3. NHNNVN: được CP trao quyền hạn trực tiếp tiến hành các hoạt động quản lý nhà nước về NH trên lãnh thổ VN. (quyền hạn nhiệm vụ được quy định tại Điều 37, 38 Luật NHNN)
4. các bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc CP, UBND các tỉnh, TP trực thuộc TW có thẩm quyền quản lý NH và HĐNH trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn pháp luật quy định

2: đối tượng quản lý NN về NH

1. quản lý NN về NH là sự tác động của NN bằng những phương thức khác nhau đến hành vi xử sự của những chủ thể có ngoại hối hay có hoạt động ngoại hối
2. đối tượng quản lý NN về NH là các tổ chức, cá nhân có ngoại hối hay HĐNH (Điều 2PLNH)
3. các dấu hiệu của đối tượng quản lý NN về NH

c1. tổ chức, cá nhân phải là người cư trú, người không cư trú theo quy định của PLVN

c2. có hoạt động NH tại VN

3. nội dung quản lý NN về NH
4. các chủ thể và phạm vi thẩm quyền cảu các chủ thẻ đó trong hoạt động quản lý NN về NH
5. chế độ thông tin, báo cá liên quan đến HĐNH
6. thanh tra, kiểm tra và kiểm soát đối với HĐNH
7. chế tài đối với các hành vi VPPL về NH

Điều 2: PL điều chỉnh hoạt động NH

1. Pl điều chỉnh đối với giao dịch vãng lai
2. khái niệm: là giao dịch giữa người cư trú với người không cư trú không vì mục đích chuyển vốn
3. các loại giao dịch vãng lai : điều 6,7,8,9 NĐ 160/2006

b1. thanh toán và chuyển tiền liên quan đến xuất khẩu, nhập khẩu hàng hóa và dịch vụ

b2. chuyển tiền một chiều từ nước ngoài vào VN

b3. chuyển tiền một chiều từ VN ra nước ngoài

b4. mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Vn bằng tiền mặt và vàng khi xuất, nhập cảnh

2. PL điều chỉnh đối với giao dịch vốn
3. khái niệm: là giao dịch chuyển vốn giữa người cư trú và người không cư trú với mục đích đầu tư
4. các hình thức:

b1. đầu tư trực tiếp

b2. đầu tư gián tiếp vào các giấy tờ có giá

b3. vay và trả nợ nước ngoài

b4. cho vay và thu hồi nợ nước ngoài

b5. các hình thức đầu tư khác

2.1. giao dịch đầu tư trực tiếp nước ngoài vào VN bằng vốn ngoại tệ

1. khái niệm: là việc nhà đầu tư nước ngoài đưa vào VN vốn ngoại tệ bằng tiền mặt hoặc các tài sản khác trị giá được bằng ngoại tệ nhằm thực hiện các hoạt động đầu tư tại VN và trực tiếp quản lý hoạt động đầu tư theo quy định của Luật đầu tư
2. các chủ thể: người cư trú và người không cư trú
3. các quy định phải tuân thủ:

c1. khi chuyển vốn đầu tư bằng ngoại tệ vào VN phải chuyển thông qua TK vốn đầu tư trực tiếp bằng ngoại tệ mở tại 1 TCTD được phép hoạt động ngoại hối tại VN

c2. trong quá trình tiếp nhận và quản lý, sử dụng vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài bằng ngoại tệ, người cư trú là doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và bên nước ngoài tham gia HĐ hợp tác kinh doanh phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp bằng ngoại tệ tại một tổ chức TD được phép để thực hiện cá giao dịch thu, chi ngoại tệ liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp.

c3. khi chuyển vốn ra nước ngoài dưới dạng vồn điều lệ, vốn đầu tư trực tiếp, vốn vay, lãi và chi phí vay nước ngoài, các khoản thu nhập hợp pháp khác…phải thực hiện chuyển vốn thông qua TK đầu tư trực tiếp bằng ngoại tệ đã mở tại các TCTD. Trong trường hợp có nguồn thu là tiền VN thì người cư trú, người không cư trú có quyền chuyển đổi thành ngoại tệ bằng cách mua ngoại tệ tại các tổ chức TD được phép hoạt động ngoại hối để chuyển ra nước ngoài

2.2 giao dịch đầu tư của VN ra nươc ngoài bằng ngoại tệ

1. hình thức: trực tiếp và gián tiếp
2. người cư trú là tổ chức, cá nhân có quyền sử dụng các nguồn vốn ngoại tệ tự có trên tài khoản tiền gửi ngoại tệ, nguồn vốn ngoại tệ mua từ các tổ chức tín dụng, nguồn vốn ngoại tệ vay từ tổ chức, cá nhân để đầu tư ra nước ngoài dưới hình thức trực tiếp hoặc gián tiếp (thông qua hình thức mua chứng khoán và các giấy tờ có giá phát hành ở nươc ngoài). Khi chuyển vốn ngoại tệ ra nước ngoài để thực hiện việc đầu tư, người cư trú là tổ chức, cá nhân phải mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài bằng ngoại tệ tại một tổ chức tín dụng được phép, đồng thời phải đăng ký tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài

Download file: chuong 10 – Ngoai hoi